Кейс (шаблон + пример) для финансового и организационного анализа модернизации школьной системы оповещения о ЧС в регионе.
Кратко: оценка состоит из 1) капитальных затрат (оборудование, софт, монтаж), 2) ежегодных затрат на эксплуатацию и обслуживание, 3) ожидаемой экономической отдачи в виде уменьшения числа пострадавших и материального ущерба, 4) организационных мероприятий и KPI.
1. Входные параметры (переменные)
- число школ: ${\mathrm{N}}_{\mathrm{s}}$
- текущая средняя частота инцидентов в школах (в год): $\mathrm{r}$ (событий/год)
- среднее число смертей в год в школах: ${\mathrm{F}}_0$ (чел/год)
- среднее число травм в год в школах: ${\mathrm{I}}_0$ (чел/год)
- средний годовой материальный ущерб: ${\mathrm{D}}_0$ (руб/год)
- ожидаемая эффективность оповещения (сокращение пострадавших/ущерба): $\mathrm{e}$ (доля, 0…1)
- стоимость жизни/социальный эквивалент (VSL): $\mathrm{VSL}$ (руб/чел)
- средняя стоимость лечения/реабилитации одной травмы: ${\mathrm{C}}_{\mathrm{inj}}$ (руб/чел)
- срок амортизации (лет): $\mathrm{T}$
- годовые операционные расходы доля от CapEx: $\alpha$ (например 0.05 = 5%)
2. Формулы для финансового расчёта
- капитальные затраты (примерная структура):
$\mathrm{CapEx}={\mathrm{N}}_{\mathrm{s}}\cdot C_{school}+C_{center}+C_{sw}+C_{train}+\text{контингент}$
где $C_{school}$ — стоимость системы на одну школу, $C_{center}$ — модернизация центра/интеграция, $C_{sw}$ — ПО/лицензии, $C_{train}$ — обучение.
- годовые эксплуатационные расходы:
$O\&M=\alpha \cdot \mathrm{CapEx}$ - годовая аннуитизированная капвложение:
$\mathrm{AnnCap}=\mathrm{CapEx}/\mathrm{T}$ - итоговые годовые затраты:
$\mathrm{Cos}{\mathrm{t}}_{\mathrm{year}}=\mathrm{AnnCap}+O\&M$ - ожидаемое сокращение (в год):
$\mathrm{AF}=\mathrm{e}\cdot {\mathrm{F}}_0$ (избежанные смерти/год)
$\mathrm{AI}=\mathrm{e}\cdot {\mathrm{I}}_0$ (избежанные травмы/год)
$\mathrm{AD}=\mathrm{e}\cdot {\mathrm{D}}_0$ (сокращение ущерба/год)
- годовая экономическая выгода:
$\mathrm{Benefi}{\mathrm{t}}_{\mathrm{year}}=\mathrm{AF}\cdot \mathrm{VSL}+\mathrm{AI}\cdot {\mathrm{C}}_{\mathrm{inj}}+\mathrm{AD}$ - ключевые показатели:
- чистая годовая выгода: $\mathrm{NB}=\mathrm{Benefi}{\mathrm{t}}_{\mathrm{year}}-\mathrm{Cos}{\mathrm{t}}_{\mathrm{year}}$
- коэффициент выгода/затраты: $\mathrm{BCR}=\mathrm{Benefi}{\mathrm{t}}_{\mathrm{year}}/\mathrm{Cos}{\mathrm{t}}_{\mathrm{year}}$
- порог эффективности для безубыточности:
${\mathrm{e}}^{\ast }=\frac{\mathrm{Cos}{\mathrm{t}}_{\mathrm{year}}}{{\mathrm{F}}_0\cdot \mathrm{VSL}+{\mathrm{I}}_0\cdot {\mathrm{C}}_{\mathrm{inj}}+{\mathrm{D}}_0}$
3. Пример (исходные допущения)
- ${\mathrm{N}}_{\mathrm{s}}=200$
- $C_{school}=250000$ руб (система: внешние сирены, внутр. ОПС/оповещение, контроллер, резерв ПБ, монтаж)
- $C_{center}=10000000$ руб, $C_{sw}=5000000$ руб, $C_{train}=3000000$ руб
- контингент $=10\%$ от суммы оборудования/интеграции
- $\mathrm{T}=10$ лет, $\alpha =0.05$
- ${\mathrm{F}}_0=0.2$ чел/год, ${\mathrm{I}}_0=10$ чел/год, ${\mathrm{D}}_0=5000000$ руб/год
- $\mathrm{e}=0.5$ (50% сокращение)
- $\mathrm{VSL}=10000000$ руб, ${\mathrm{C}}_{\mathrm{inj}}=200000$ руб
Расчёт:
- $\mathrm{CapE}{\mathrm{x}}_{\mathrm{equip}}=200\cdot 250000=50000000$ руб
- $\mathrm{CapE}{\mathrm{x}}_{\mathrm{subtotal}}=50000000+10000000+5000000+3000000=68000000$ руб
- контингент $=0.1\cdot 68000000=6800000$ руб
- $\mathrm{CapEx}=74800000$ руб
- $O\&M=0.05\cdot 74800000=3740000$ руб/год
- $\mathrm{AnnCap}=74800000/10=7480000$ руб/год
- $\mathrm{Cos}{\mathrm{t}}_{\mathrm{year}}=7480000+3740000=11220000$ руб/год
- $\mathrm{AF}=0.5\cdot 0.2=0.1$ чел/год
- $\mathrm{AI}=0.5\cdot 10=5$ чел/год
- $\mathrm{AD}=0.5\cdot 5000000=2500000$ руб/год
- $\mathrm{Benefi}{\mathrm{t}}_{\mathrm{year}}=0.1\cdot 10000000+5\cdot 200000+2500000=4500000$ руб/год
- $\mathrm{NB}=4500000-11220000=-6720000$ руб/год (отрицательно)
- $\mathrm{BCR}=4500000/11220000\approx 0.40$
- порог эффективности:
${\mathrm{e}}^{\ast }=11220000/(0.2\cdot 10000000+10\cdot 200000+5000000)=11220000/9000000\approx 1.247$ (то есть при данных VSL/D0 невозможен)
4. Вывод из примера
- При указанных допущениях инвестиция экономически не окупается чисто в терминах экономии на пострадавших и материальном ущербе.
- Оправдание возможно при: более высокой реальной частоте/ущербе, большей эффективности ($\mathrm{e}$), более высокой оценке VSL или при расширении выгод (например, снижение эвакуационного времени, безопасность персонала, соблюдение норм).
5. Чувствительный анализ (важные пороги)
- Для $\mathrm{e}=0.7$, $\mathrm{VSL}=20000000$ руб, ${\mathrm{D}}_0=10000000$ руб годовые выгоды ≈ $\sim 11.2$ млн руб — близко к годовым затратам (т.е. достижение безубыточности возможно при высокой тяжести рисков).
- Формула пороговой ${\mathrm{e}}^{\ast }$: ${\mathrm{e}}^{\ast }=\frac{\mathrm{Cos}{\mathrm{t}}_{\mathrm{year}}}{{\mathrm{F}}_0\cdot \mathrm{VSL}+{\mathrm{I}}_0\cdot {\mathrm{C}}_{\mathrm{inj}}+{\mathrm{D}}_0}$ — используйте её для локальных данных.
6. Организационные меры (обязательные и рекомендуемые)
- создание/назначение ответственного оператора региона (единый центр координации);
- интеграция с ГУ МЧС/ЦОД; единая процедура оповещения (SOP);
- регулярное обучение и учения (минимум 2 раза в год); учёт времени реакции;
- регламент технического обслуживания, SLA доступности системы (целевой >99%);
- пилот на 5–10 школах (6–12 мес) для валидации эффективности и доработки;
- связь резервных каналов: радиосеть + GSM/SMS + мобильное приложение;
- мониторинг KPI: время оповещения, доступность, число инцидентов, исходы по здоровью и ущербу.
7. Рекомендации и шаги внедрения
- Шаг 1: собрать локальные исторические данные (${\mathrm{F}}_0,{\mathrm{I}}_0,{\mathrm{D}}_0$).
- Шаг 2: провести пилот (10 школ) с подробным учётом исходов и эффективности; оценить реальную $\mathrm{e}$.
- Шаг 3: скорректировать модель и определить приоритеты (сначала высокорискованные школы).
- Шаг 4: финансирование поэтапно; рассмотреть менее капиталоёмкие решения (SMS/мобильные оповещения + локальные сирены) как промежуточный шаг.
- Шаг 5: внедрить KPI и независимый аудит эффективности через 1–2 года.
Если нужно — могу: 1) адаптировать модель под ваши реальные региональные данные (вставьте ${\mathrm{N}}_{\mathrm{s}},{\mathrm{F}}_0,{\mathrm{I}}_0,{\mathrm{D}}_0$), 2) сделать детальную смету по компонентам оборудования и график финансирования.