Кратко: цель — быстро снизить деловую нагрузку на пострадавших заемщиков, ограничить рост NPL и потери капитала, одновременно поддержать скорейшее восстановление экономики. Ниже — набор практических инструментов и краткие указания по применению.
1) Тriage (сегментация заемщиков)
- Разделить портфель на: жизнеспособные (временная ликвидность), структурно неблагополучные, невозмещаемые.
- Критерии: отрасль, прогноз денежного потока, обеспеченность, оперативная способность восстановления. Это ориентирует ресурсы реструктуризации.
2) Набор реструктуризационных мер (по убыванию предпочтительности)
- Отсрочка платежей / «платежные каникулы» (grace period): временное приостановление выплат основного долга и/или процентов. Требовать план восстановления.
- Продление срока кредита (tenor extension) для снижения ежемесячной нагрузки.
- Переход на процентные платежи только (interest-only) на период восстановления.
- Капитализация процентов (capitalisation) при условии прозрачного графика погашения.
- Снижение процентной ставки или временная скидка (rate relief) для заемщиков, имеющих шансы на восстановление.
- Частичная простая реструктуризация: списание части штрафов/пеней, отмена штрафных процентов.
- Конвертация просрочки в новую реструктурированную ссуду с пересмотром covenants.
- Дополнительное краткосрочное финансирование для оборотного капитала (working-capital, invoice financing, factoring) с упором на жизнеспособные компании.
- Структурные меры для системно важных заемщиков: частичный обмен долга на долю (debt-to-equity), соглашения о «equity kicker».
3) Условия реструктуризации — «умные» условия
- Привязка мер к триггерам восстановления (milestones) и регулярному мониторингу.
- Четкая документация изменений, одобрение по уполномоченным процедурам.
- Ограничить моральный риск: льготы — только для пострадавших, подтверждённых аудиторскими/полевыми актами.
4) Кредитная политика банка (краткосрочно и среднесрочно)
- Временно заморозить/ограничить новые некритичные кредиты в пострадавших сегментах, одновременно формировать целевые программы для восстановления (совместно с госгарантиями).
- Ужесточить скоринг для новых кредитов в высокорискных отраслях; ослабить для программ восстановления под государственные гарантии.
- Пересмотреть лимиты отраслевой концентрации и коллатеральные политики (переоценка залогов с учётом повреждений).
5) Резервы и капитал — оценка потерь
- Пересчитать ожидаемые кредитные потери: $\text{ECL}=\sum \text{PD}\times \text{LGD}\times \text{EAD}$.
- Для оценки шока использовать сценарии (мягкий/базовый/жёсткий); изменение резервов: $\Delta \text{ECL}=\sum \Delta \text{PD}\times \text{LGD}\times \text{EAD}$.
- Контролировать NPL и покрытие: $\text{NPL ratio}=\frac{\text{Non‑performing loans}}{\text{Total loans}}$, $\text{Coverage}=\frac{\text{Loan loss reserves}}{\text{NPL}}$. Поддерживать уровня покрытия, соответствующего стрессу.
6) Ликвидность и капитализация
- Пересмотреть потребности ликвидности, при необходимости привлечь краткосрочное финансирование, в т.ч. от Центробанка или госпрограмм.
- Использовать программы государственных гарантий и субсидированных кредитов для поддержки рабочего капитала и снижения кредитного риска.
7) Операционные/правовые меры
- Создать центры реструктуризации (workout unit) с чёткими SLA и делегированием полномочий.
- Упростить процесс одобрения реструктуризации, стандартизовать шаблоны договоров и контрольных отчетов.
- Провести скорую полевую экспертизу ущерба (фото/акты) для подтверждения оснований помощи.
8) Взаимодействие с регулятором и господдержка
- Добиться временных регуляторных послаблений (учёт forbearance, перенос классификации) при условии прозрачности и ограниченности мер.
- Скоординировать с органами власти программы грантов/целевых кредитов/налоговых льгот.
9) Мониторинг и план выхода
- Ввести ежеднев/еженедельный мониторинг ключевых индикаторов: дебиторка, кассовые потоки, соблюдение milestones.
- Оценивать эффективность мер через KPI (снижение годовой дельты NPL, восстановление оборотов).
- Плавно возвращаться к стандартным условиям по мере восстановления; фиксировать «срок окончания помощи».
10) Стратегии по проблемным активам
- Для невозмещаемых кредитов — продажа NPL, активная санация (реализация залога), судебные меры при экономической целесообразности.
- Оценить целесообразность секьюритизации или продажи портфеля инвесторам.
Короткие практические рекомендации внедрения
- Немедленно включить режим triage и выделить ресурсную команду на первые 2–4 недели.
- Применять реструктуризацию как инструмент временной поддержки преимущественно жизнеспособным заемщикам.
- Параллельно капитализировать (пересчитать) ECL по сценариям и готовить коммуникацию с регулятором и инвесторами.
Если нужно, могу составить чек‑лист действий по шагам (первые 30/90/180 дней) или шаблоны соглашений о реструктуризации.